公司代碼：603131 公司簡稱：上海滬工
上海滬工焊接集團(tuán)股份有限公司
2019年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告
上海滬工焊接集團(tuán)股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控制制度和評價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司2019年12月31日（內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價(jià)。
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制評價(jià)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
否
有效
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
否
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
不適用
是
是
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
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指標(biāo) |
占比（%） |
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納入評價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比 |
100.00 |
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納入評價(jià)范圍單位的營業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營業(yè)收入總額之比 |
100.00 |
組織機(jī)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、貨幣資金管理、銷售與收款管理、實(shí)物資產(chǎn)管理、采購與付款管理、成本費(fèi)用核算、生產(chǎn)及質(zhì)量管理、生產(chǎn)計(jì)劃管理。
發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、資金使用的審核與批準(zhǔn)執(zhí)行情況、銷售業(yè)務(wù)的拓展與授予客戶信用政策的情況、供應(yīng)商選擇與招投標(biāo)執(zhí)行情況、生產(chǎn)規(guī)范化與質(zhì)量檢驗(yàn)情況。
否
否
無
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及公司制定的相關(guān)內(nèi)部控制制度和內(nèi)部控制程序，組織開展內(nèi)部控制評價(jià)工作。
否
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
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指標(biāo)名稱 |
重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) |
重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) |
一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) |
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利潤總額潛在錯(cuò)報(bào) |
錯(cuò)報(bào)≥利潤總額的10% |
利潤總額的5%≤錯(cuò)報(bào)＜利潤總額的10% |
錯(cuò)報(bào)<利潤總額的5% |
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資產(chǎn)總額潛在錯(cuò)報(bào) |
錯(cuò)報(bào)≥資產(chǎn)總額的1% |
資產(chǎn)總額的0.6%≤錯(cuò)報(bào)＜資產(chǎn)總額的1% |
錯(cuò)報(bào)<資產(chǎn)總額的0.6% |
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經(jīng)營收入潛在錯(cuò)報(bào) |
錯(cuò)報(bào)≥經(jīng)營收入的5% |
經(jīng)營收入的2%≤錯(cuò)報(bào)＜經(jīng)營收入的5% |
錯(cuò)報(bào)<經(jīng)營收入的2% |
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所有者權(quán)益潛在錯(cuò)報(bào) |
錯(cuò)報(bào)≥所有者權(quán)益的5% |
所有者權(quán)益的2%≤錯(cuò)報(bào)＜所有者權(quán)益的5% |
錯(cuò)報(bào)<所有者權(quán)益的2% |
說明:
上述標(biāo)準(zhǔn)每年由董事會(huì)授權(quán)經(jīng)營管理層根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的指標(biāo)，單獨(dú)或隨年度報(bào)告一并提交董事會(huì)審批。
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
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缺陷性質(zhì) |
定性標(biāo)準(zhǔn) |
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重大缺陷 |
（1）董事、監(jiān)事和高級管理人員舞弊； （2）對已經(jīng)公告的財(cái)務(wù)報(bào)告出現(xiàn)的重大差錯(cuò)進(jìn)行錯(cuò)報(bào)更正； （3）當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大錯(cuò)報(bào)，而內(nèi)部控制在運(yùn)行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)報(bào)； （4）審計(jì)委員會(huì)以及內(nèi)部審計(jì)部門對財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制監(jiān)督無效。 |
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重要缺陷 |
（1）未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策； （2）未建立反舞弊程序和控制措施； （3）對于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實(shí)施且沒有相應(yīng)的補(bǔ)償性控制； （4）對于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保證編制的財(cái)務(wù)報(bào)表達(dá)到真實(shí)、準(zhǔn)確的目標(biāo)。 |
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一般缺陷 |
除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
說明：
無
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
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指標(biāo)名稱 |
重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) |
重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) |
一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) |
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直接財(cái)產(chǎn)損失金額 |
損失≥利潤總額的10% |
利潤總額的5%≤損失＜利潤總額的10% |
損失＜利潤總額的5% |
說明：
無
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
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缺陷性質(zhì) |
定性標(biāo)準(zhǔn) |
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重大缺陷 |
（1）公司缺乏民主決策程序； （2）公司決策程序?qū)е轮卮笫д`； （3）公司違反國家法律法規(guī)并受到重大處罰； （4）公司中高級管理人員和高級技術(shù)人員流失嚴(yán)重； （5）媒體頻現(xiàn)負(fù)面新聞，涉及面廣且負(fù)面影響一直未能消除； （6）公司重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度體系失效； （7）公司內(nèi)部控制重大或重要缺陷未得到整改。 （8）公司遭受證監(jiān)會(huì)處罰或證券交易所警告。 |
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重要缺陷 |
（1）公司民主決策程序存在但不夠完善； （2）公司決策程序?qū)е鲁霈F(xiàn)一般失誤； （3）公司違反企業(yè)內(nèi)部規(guī)章，形成損失； （4）公司關(guān)鍵崗位業(yè)務(wù)人員流失嚴(yán)重； （5）媒體出現(xiàn)負(fù)面新聞，波及局部區(qū)域； （6）公司重要業(yè)務(wù)制度或系統(tǒng)存在缺陷； （7）公司內(nèi)部控制重要或一般缺陷未得到整改。 |
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一般缺陷 |
（1）公司決策程序效率不高； （2）公司違反內(nèi)部規(guī)章，但未形成損失； （3）公司一般崗位業(yè)務(wù)人員流失嚴(yán)重； （4）媒體出現(xiàn)負(fù)面新聞，但影響不大； （5）公司一般業(yè)務(wù)制度或系統(tǒng)存在缺陷； （6）公司一般缺陷未得到整改； （7）公司存在其他缺陷。 |
說明：
無
報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
否
報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
否
根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制一般缺陷。
否
否
報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
否
報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
否
根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制一般缺陷。
否
否
不適用
不適用
不適用
董事長（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）：舒宏瑞
上海滬工焊接集團(tuán)股份有限公司
2020年4月28日
